3月15-20日,鑫缘集团财务审计巡察工作组就分公司有关重点工作开展专项督查。
3月15日,集团组织分公司会计在财审部三楼会议室对2020年的财务处理情况进行互审,分公司巡察人员参与,每个分公司的凭证至少由三人审查。重点检查各项开展的合理性、报销手续的完备性、支出凭证的合规性、会计处理的规范性及资金使用等情况。3月16-20日,财务审计巡察工作组分成两个小组到8个分公司进行现场核查和谈话活动,现场核查的重点是盘点库存现金及现金管理是否合规、银行存款账面余额与银行的金额进行核对,了解2020年是否有已发生未结报的费用并由分公司经理书面说明,了解分公司保管和使用印章情况及银行账户使用情况,同时现场核查上一阶段的资金发放、收购发票填开等情况。围绕分公司茧站财务状况开展个别谈话,具体涉及包干费标准、包干费使用是否规范、财务是否公开、专项资金和专项补助款使用情况、茧站资产租赁租金收缴情况、蚕茧收购开票结算、开拓经营的收支是否规范管理等。通过为期一周的现场核查和谈话活动,分公司的财务审计巡察工作进入形成报告阶段。